Ограничението на паричното салдо е разрешената сума в брой в края на работния ден, която трябва да се съхранява в касата. През деня количеството на съхранението не е ограничено. В края на деня цялата сума над лимита трябва да бъде депозирана в банката по разплащателната сметка на компанията. Но има някои изключения. Организацията може да надхвърли лимита на пари в брой, но не повече от три дни.
Необходимо е
- Формуляр за изчисляване на лимита на касовото салдо по образец No 0408020 в два екземпляра
- Калкулатор
Инструкции
Етап 1
Лимитът на паричното салдо трябва да се определя ежегодно. Счетоводителят на организацията попълва формуляр, който може да бъде получен от обслужващата банка в края на годината. Ако организацията има няколко разплащателни сметки в различни банки, тогава трябва да се свържете с една от тях по ваш избор.
Стъпка 2
За да изчислите лимита, трябва да вземете сумата на касовите бележки за последните 3 месеца и да изчислите среднодневните приходи, като разделите общата сума на приходите на броя работни дни, за които са получени. За да определите средните часови приходи, разделете получената сума на броя отработени часове в един ден.
Стъпка 3
След това трябва да изчислите разходите за 3 месеца. Разходите не трябва да включват обезщетения, заплати и стипендии. Определете средните си дневни разходи.
Стъпка 4
Въз основа на получените данни определете какъв баланс трябва да бъде за нормалната работа на предприятието. По-добре е да посочите по-висока цифра, отколкото очаквате, и банката ще реши дали да одобри тази сума или да я намали. Ако вашият бизнес се намира на отдалечено място и се събира рядко, възможно е да увеличите размера на лимита.
Стъпка 5
При изчисляването на лимита посочете целите, за които може да имате нужда от пари в брой. По правило това са разходи за заплати, битови стоки, канцеларски материали и други битови разходи.
Стъпка 6
Необходимо е да се попълни формулярът в два екземпляра, те трябва да бъдат подписани от директора и главния счетоводител и да се постави печатът на организацията.
