Всяка компания е длъжна да сключи лимит на паричния баланс с обслужващата банка. В касата може да се съхранява само сумата от зададения лимит. Ако по време на проверката се установи, че средствата надвишават размера на лимита, тогава ще бъде издадена глоба в двоен размер на превишението.
Инструкции
Етап 1
Договорете с банката, обслужваща вашата компания, размера на лимита на паричното салдо. Ако се обслужвате от няколко банки, изберете банката по ваш избор. Всички останали банки трябва да бъдат информирани за размера на лимита и банката, с която този лимит е договорен.
Стъпка 2
За да изчислите лимита, трябва да вземете сумата на касовите бележки за последните три месеца. Изчислете средните си дневни приходи. За целта разделете сумата на тримесечния приход на броя дни, за които са получени. И за да изчислите средните часови приходи, разделете получената сума на броя работни часове.
Стъпка 3
След това изчислете разходите. Заплатите, стипендиите и обезщетенията не са включени в изчислението. Разделете сумата на разходите по периода на тези разходи. Ще получите средния дневен размер на разходите.
Стъпка 4
Въз основа на разходите и времето на събиране изчислете лимита на паричния баланс. Задайте ограничение за нормалната работа на предприятието преди крайния срок за събиране.
Стъпка 5
Предприятията, разположени на големи разстояния от банката, с невъзможност за ежедневно събиране, имат право да определят лимит на баланса, равен на няколко дни, в зависимост от времето за доставка на приходите.
Стъпка 6
По-добре е размерът на лимита да се посочи в по-голям размер, отколкото разликата между средните дневни приходи и средните дневни разходи. Целта на предприятието е да спечели колкото се може повече от лимита. Банката дава окончателното решение.
Стъпка 7
При изчисляване на лимита трябва да посочите целта на използването му. Документът е съставен в два екземпляра. Всяко копие се подписва от ръководителя и главния счетоводител на предприятието. В раздела - решения на банката се поставя ръководителят на банката и се поставя печатът на банката.
