Ограничението е максималната сума в брой, която може да остане в касата в края на работния ден. Много е важно правилно да се изчисли този лимит, защото за надвишаването му има наказания. А определянето на малък лимит не е разумно, защото всички надлимитни пари в брой ще трябва да бъдат предадени на банката, което не винаги е икономически изгодно.
Инструкции
Етап 1
На първо място, прочетете "Процедурата за извършване на касови операции в Руската федерация." Именно този документ предвижда лимит на парите в касата на предприятието.
Стъпка 2
Моля, имайте предвид, че лимитът е определен за всяка година. За да го установите, вземете формуляр във вашата банка на формуляр 0408020. Във формуляра посочете необходимия размер на лимита и целта, за която ще похарчите пари. След одобрение на лимита, банката ще ви върне едно копие.
Стъпка 3
Ако вашата компания има подразделения, които нямат собствена разплащателна сметка и баланс, разпределете сумата на лимита между централния офис и всички отделни подразделения.
Стъпка 4
За да зададете лимита, изчислете среднодневните и средните часови приходи, както и средното дневно потребление. Изчислете средните дневни приходи, като разделите действителните приходи за последните три месеца на броя работни дни през този период. Намерете съответно средната дневна консумация. Разделете средните дневни приходи на броя отработени часове и получавате средните часови приходи.
Стъпка 5
Вземете под внимание само плащанията в брой (банковите разписки не са включени в средните дневни и средните почасови доходи). В същото време включвайте неоперативни приходи, например връщане на отчетни суми.
Стъпка 6
Посочете ограничение, малко по-високо от средните дневни приходи. Моля, обърнете внимание, че някои банки ви позволяват да зададете лимит в размера на средния дневен разход. Това е необходимо, когато приходите са малки, а разходите са големи. Но в този случай може да ви бъде зададен въпросът: „Откъде вземете парите за изплащане на разходите?“
Стъпка 7
Бъдете готови да предоставите документи за потвърждение на вашите изчисления: каса, авансови извлечения, разписки за продажби и т.н.
Стъпка 8
И последното нещо, ако все още грешно сте изчислили лимита и все още имате пари в брой и не искате да ги предадете на банката, „играйте“с отчета. Вечерта дайте излишъка на служителя по отчета и на следващата сутрин ги върнете в касата. Банките виждат този трик, но не могат да ви накажат, защото формално не нарушавате закона.
