Ведомостта за заплати има единна форма, одобрена с постановлението на Държавния комитет по статистика № 1 от 05.01.04. ТРЗ се прави на формуляра Т-49, Т-51, ведомостта се изготвя на формуляра Т-53.
Необходимо е
- - изявление;
- - първични документи за отчитане на работното време или производството.
Инструкции
Етап 1
Ако вашите служители получават заплата по разплащателна сметка или банкова карта, тогава съставете само извлечение от формуляра T-49. Изгответе всяка декларация в един екземпляр, счетоводителят по ТРЗ трябва да я попълни. Всички такси се извършват съгласно представените първични документи за отчитане на работното време или производството.
Стъпка 2
Попълнете заглавната страница на извлечението, напишете пълното име на вашето предприятие, номера на структурната единица, ако организацията е разделена на отдели, номера на магазина или отдела, посочете общата сума, която се дължи на всички служители. Подпишете документа с ръководителя на предприятието или с упълномощено лице, което замества ръководителя.
Стъпка 3
В колона 3 напишете пълните имена на служителите под серийните номера, попълнени в колона 1, размера на начислените заплати в колона дебит 70.
Стъпка 4
Съгласно действащото законодателство вие сте длъжни да дадете цялата сума на заплатата си в рамките на три дни. Ако някой не е успял да го получи през този период, вие нямате право да задържате пари в касата и сте длъжни да ги прехвърлите на инкасатора. Затова пред всяко име на служителя, който не е получавал заплата, въведете записа „Депозирано“.
Стъпка 5
Ако съставяте декларация за няколко десетки или стотици хора, номерирайте всеки лист, завържете го, в края на декларацията посочете броя на съставените листове.
Стъпка 6
В колоната „Бележки“посочете номера на документа, представен от служителя при получаване на заплата или номера на пълномощното, ако заплатата се получава от нотариално упълномощено лице.
Стъпка 7
В края на извлечението попълнете реда за обобщение, в който попълнете общата сума на начисленията, които трябва да бъдат платени.
Стъпка 8
Съставете разходен касов ордер от единния формуляр KO-2. Запишете неговия номер и дата на последната страница на извлечението.
Стъпка 9
Направете всички записи с черно или синьо мастило без корекции и петна. Въведете номера на работната заплата в счетоводния дневник под следващия пореден номер.
