Издадената фактура е основната основа за плащане на вашите услуги или стоки за счетоводния отдел на клиента. Ако става въпрос за проверка на вашия бизнес, наличието на акаунт може да компенсира липсата на други документи (споразумение, актове), въпреки че е по-добре да имате пълен комплект. Подготовката на този документ не е толкова трудна, колкото може да изглежда. Със сигурност не се изисква счетоводно образование.
Инструкции
Етап 1
Можете да използвате всеки текстов редактор, за да издадете фактура и да генерирате акт за приемане и прехвърляне на произведения или стоки или услуги. Но е по-добре да направите това с Exel или със специализирана счетоводна програма. Те ще премахнат вероятността от грешки при изчисляването на общата сума, тъй като я произвеждат автоматично.
Стъпка 2
Думата „Фактура“се използва като заглавие (с главни букви в центъра на първия ред) и към нея се присвояват номерът и датата на издаване. Редът по-долу, ако има договор, обикновено предоставя изходните му данни, например „към договора за предоставяне на платени услуги № 1-РК от 01.02.2011 г.“.
Стъпка 3
След това давате юридическите адреси и банкови данни на страните, първо вашия, а след това клиента. Можете да се наречете „Получател“, а другата страна „Платец“, формулировките „Изпълнител“и „Клиент“или други, които се появяват в споразумението, също са приемливи.
Името на партията е последвано от двоеточие, последвано от неговото име, юридически адрес и данни.
Стъпка 4
Следващата част от фактурата е таблица: номерът по поръчка, името на продукта или услугата, мерна единица, количество, цена и сума (цената се умножава по броя на мерните единици).
Проценти, килограми, тонове, кутии, парчета, броят на символите в текста със и без интервали, в зависимост от ситуацията, могат да се използват като мерни единици.
Имената на всяка оказана услуга или доставена стока, извършена работа трябва да бъдат формулирани по същия начин, както в други документи: договор, фактури, актове и др.
Стъпка 5
В самия долен ред на таблицата, след думата „Общо“, трябва да посочите общата сума на плащането, което ще бъде фактурирано, в рубли и копейки или друга валута. По-долу е посочена сумата с ДДС.
Ако не сте платец на ДДС, трябва да посочите, че този данък не се събира и причината за това. Най-често се пише: „ДДС не се начислява, тъй като Изпълнителят (Получателят) прилага опростена система за данъчно облагане“, след това изходните данни на съответното известие се посочват в скоби: име на документ, номер, дата на издаване и издаващ орган (вашата териториална данъчна служба).
Например: „Известие № 111 от 01.10.2011 г., IFTS-15 в Москва.“
Стъпка 6
Под таблицата, след думите „Общо за плащане“и двоеточието с думи, посочете крайната сума на плащането в рубли и копейки.
Ръководителят на организацията и главният счетоводител трябва да подпишат фактурата. Ако няма счетоводител, ръководителят или индивидуалният предприемач се подписват и за двамата.
Документът се заверява и с печат.
Стъпка 7
Можете да изпратите фактурата на платеца по факс или чрез куриер.
Много често срещана опция е, когато документ се сканира и изпраща по интернет и плащането се извършва на тази основа. Оригиналът се изпраща по пощата или чрез куриер.
