Касовите транзакции в организацията трябва да бъдат отразени в първичните документи. За отчитане на касови транзакции се използва разходен касов ордер (CKO), на базата на който се издават парични средства от касата. Издаването на средства по разходен касов ордер се извършва само в деня на съставяне на документа. Формата на разходен касов ордер има одобрен формуляр KO-2.
Необходимо е
- - Формуляр на формуляра KO-2.
- - Документи, даващи основание за издаване на средства от касата (поръчка, поръчка, авансов отчет и др.).
Инструкции
Етап 1
В реда "Организация" посочете пълното име на вашата организация и OKPO кода.
Стъпка 2
В колоните "Номер на документа" и "Дата на съставяне" въведете поредния номер на касовия сетълмент и датата на емитиране на пари.
Стъпка 3
В графата "Кореспондираща сметка" посочете сметката, в дебита на която ще отразите сумата, издадена от касата, в графа "Кредит" - сметка 50.
Стъпка 4
В колоната "Сума" попълнете цифрите с размера на издадените средства.
Стъпка 5
В реда "Издаване" посочете фамилията, името и бащиното име на лицето, на което се издават парите от касата.
Стъпка 6
В графата „Причина“напишете целта за издаване на пари, например „приходите са предадени на банката“, „издадени на отчет“.
Стъпка 7
В реда "Сума" с главна буква посочете сумата: рубли - с думи, копейки - с цифри.
Стъпка 8
В реда "Приложение" въведете документите, въз основа на които се извършва издаването: име, номер и дата на изготвяне.
Стъпка 9
Подайте разписка за подпис на мениджъра и главния счетоводител. В реда „Получено“получателят на парите въвежда получената сума с думи.
Стъпка 10
В реда "До" посочете подробностите за документа, доказващ самоличността на получателя.
