Организациите, които се занимават с финансови и икономически дейности, трябва да спазват паричната дисциплина. Издаването, приемането и съхраняването на пари в брой се извършва с помощта на касата на организацията. Може да има и пощенски марки, менителници, чекове и други ценни книжа. Мениджърите трябва да следят паричните средства и да поддържат парична дисциплина.
Инструкции
Етап 1
На първо място, назначете служител, който ще отговаря за всички касови операции. Ако имате позиция на касиер в щатната маса, тези отговорности са му възложени. Сключете трудов договор с него, както и документ за пълната индивидуална финансова отговорност. При липса на такъв служител отговорността пада върху плещите на главния счетоводител или на самия мениджър.
Стъпка 2
Оборудвайте стая за съхранение и издаване на средства от касата на предприятието. Моля, имайте предвид, че това трябва да е безопасно място със сейфове.
Стъпка 3
За да можете да съхранявате пари в брой, изпратете изчислението на лимита за пари в банката, която ви обслужва, преди новата календарна година. В този документ посочете приходите за последните три месеца, размера на платените пари, средния дневен доход и друга информация.
Стъпка 4
Изпълнете всички касови транзакции, като използвате специално разработени формуляри. Например, когато издавате средства за отчет, съставете разходен касов ордер. В случай, че служителят върне неизползвани отчетни суми, издайте касова бележка. Ако е подал документи, доказващи разходи, попълнете авансов отчет.
Стъпка 5
В края на деня изгответе лист за касовата книга и лист за отчета на касата. Тези операции трябва да бъдат извършени в случай, че е записан паричен поток.
Стъпка 6
В случай, че планирате да използвате касово оборудване, трябва да го регистрирате в данъчната служба. В процеса на продажба на стоки дайте на клиентите разписки, направени чрез ЦК.
Стъпка 7
Ако планирате да извършвате плащания в брой с доставчици, трябва да знаете, че по един договор можете да платите не повече от 100 000 рубли в брой, в противен случай ще нарушите касова дисциплина.
