Оперативното финансово планиране се състои в съставяне на календар на разплащанията, касов план, изчисления при нужда от заем. Благодарение на процеса става възможно своевременното извършване на плащания, контрол на движението на парите в рамките на компанията и извън нея.
Оперативното финансово планиране е допълнение към настоящото. Стартира процедурата за контрол на получаването на реални приходи по сметката на компанията, за да се гарантира финансовият успех на предприятието. За решаване на проблеми се използва обективна информация, като се вземат предвид тенденциите на икономическо развитие, инфлационните процеси и възможните корекции в производствените технологии.
Оперативното финансово планиране включва изготвяне:
- календар на плащанията;
- касов план;
- изчисляване на необходимостта от краткосрочен заем.
Схема на плащане
Това е форма, която описва подробно оборота на финансите чрез сетълмент, валутни и други сметки на компанията. Използването на средства въз основа на тези данни може да бъде планирано, като се вземат предвид всички времеви рамки. Това ви позволява да извършвате сетълменти, да извършвате навременни плащания към различни държавни фондове.
Календарът е съставен за един месец. Информацията може да бъде разделена на по-кратки интервали от време. Условията и обемите на такава форма се определят, като се вземе предвид честотата на основните обеми финанси. Благодарение на документа можете ефективно да контролирате разходването на средства в трудни финансови ситуации, кризи.
Касов план
Под него се разбира план за движение на пари в брой през отдела за сетълмент на предприятието. Той осигурява своевременно получаване на финансиране от банките, позволява проследяване на движението им. Касовият план, за разлика от календара, е съставен за едно тримесечие.
Касовият план има четири основни раздела:
- източник на парични потоци;
- разходи;
- плащания на заплати;
- календар на заплатите за предварително определени дати.
При подаване на документ във финансови кредитни институции се записва салдото в брой, задават се различни лимити. При взаимодействие с търговски финансови институции се изчисляват оборотите в брой. Данните се предават на различни органи и на Централната банка на Руската федерация. В последния се формира прогноза за оборота за страната.
Изчисляване на необходимостта от краткосрочен заем
Този раздел за планиране е подходящ, ако компанията се нуждае от краткосрочен заем. Изчислението включва изчисляване на размера на заема, сумите, необходими за връщане в банката в крайна сметка. Взема се предвид ефективността на кредитираното събитие и очакваните приходи. Последните трябва да осигурят спазване на графика на плащанията, за да се изключат наказанията.
Последният етап е изготвянето на аналитична обобщена бележка. Прави изводи за планираното осигуряване на компанията с финанси, източниците на тяхното формиране.
По този начин планирането е неразделна част от управленските дейности. Тя ви позволява да конкретизирате целите за развитие на компанията, да разпределите правилно финансовите потоци. С помощта на планове предприятието може бързо и без грешки да определи размера на финансовите ресурси, необходими за подпомагане на текущите дейности, да установи последователността и времето за отделни финансови транзакции.
