Факторингът е набор от услуги, предоставяни от банката на компании, които оперират на базата на отложено плащане. От гледна точка на компанията факторингът е преотстъпване на вземания за вземания.
Видове факторинг
Факторингът става все по-популярен сред предприемачите. Предимствата са очевидни за всички участници на пазара на факторинг - продавачът получава допълнителен оборотен капитал, купувачът получава разсрочено плащане, банката получава комисионна и предоставя средства. Факторингът е регламентиран в 43 чл. Граждански кодекс на Руската федерация "финансиране срещу прехвърляне на парично вземане".
Цената на поверителните факторингови услуги е по-висока от цената на отворените факторингови услуги, тъй като рисковете на факторинговата компания в този случай са по-високи.
Факторингът е в голямо търсене сред младите динамични компании, които изпитват недостиг на оборотни средства.
Факторинг компанията кредитира оборотния капитал на клиента и обработва вземанията срещу комисионна. Най-често банки са агентите, но според закона това могат да бъдат други кредитни и търговски организации, които имат необходимия лиценз. Документооборотът при факторинга е доста опростен - всеки следващ размер на финансирането се изплаща при подаване на транспортни документи в банката. Понякога факторинговите компании могат да поемат не само кредитни функции, но продажби, реклама, счетоводство, така че клиентът да може да се фокусира изключително върху производството.
Има няколко вида факторинг:
- открит (конвенционален) факторинг - в този случай продавачът уведомява купувача за възлагането на документи на факторингова компания (фактури, фактури и др.), купувачът превежда пари по споразумението директно на факторинговата компания;
- затвореният (поверителен) факторинг се различава по това, че купувачът не знае за прехвърлянето на правата да изиска своя дълг към факторинговата компания;
- факторингът с право на регрес предполага, че факторинговата компания може да поиска от кредитора да му възстанови дълга, ако кредитополучателят откаже да плати. На практика споразуменията без регрес са изключително редки.
Затворена схема за прилагане на факторинг
Затвореният факторинг се реализира съгласно следния алгоритъм:
- доставчикът изпраща стоките на база отложено плащане;
- факторинговата компания получава от доставчика документи, потвърждаващи изпращането на стоки (фактури, фактури, актове и др.);
- факторинговата компания изплаща дълга на купувача в размер до 90% и получава правото да изисква дългът на купувача да бъде изплатен в негова полза;
- в края на договора купувачът изплаща дълга на продавача и той го превежда на банката;
- факторинговата компания връща останалите 10% от сделката минус разходите за затворената услуга за факторинг;
Ако доставчикът е изправен пред недобросъвестен купувач, който не изпълнява задълженията си, той все още е длъжен да плати цялата сума на факторинговата компания.
Предимства на затворения факторинг
Защо предприемачите използват затворени факторинг услуги. Основната причина е, че компанията може значително да разшири клиентската си база чрез атрактивни условия за доставка. Загубите от такава схема са равни само на размера на лихвите, които той плаща на банката за факторинг услуги.
Затвореният факторинг не противоречи на закона - чл. 382 от Гражданския кодекс на Руската федерация гласи, че „за прехвърляне на правата на кредитора на друго лице не се изисква съгласието на длъжника, освен ако законът или споразумението не предвиждат друго“.
Затвореният факторинг предоставя възможност за кредитиране на дълг и отсрочено плащане. В същото време ви позволява да игнорирате забраната на купувача да работи с факторингова компания.
Този вид кредитиране ви позволява да попълвате оборотни средства без обезпечение, дългът е покритие на задълженията.
