Доставката на пари в брой до банката се регулира от съответната правна рамка. По-специално, Процедурата за извършване на касови операции и Резолюцията на Държавния комитет по статистика. За смяна на пари в брой се издава заповед за сетълмент (TCO), която удостоверява факта на прехвърляне на пари от касата в банката.
Необходимо е
- - разплащателен касов ордер;
- - пари;
- - Съобщение за депозит в брой;
- - разписка;
- - Извлечение от банкова сметка.
Инструкции
Етап 1
Паричните средства, които организацията има в резултат на стопанската си дейност, съгласно т. Нар. Касова дисциплина, трябва да бъдат кредитирани в касата и до края на работния ден да бъдат доставени на банката по разплащателната й сметка. Само частните предприемачи са освободени от депозиране на пари в брой в банката.
Стъпка 2
За да депозирате пари в брой в банката, ще ви е необходима заповед за сетълмент в брой. Формата му N KO-2 е одобрена с постановлението на Държавния комитет по статистика на Русия от 18 август 1998 г. N 88. RKO се изписва в един екземпляр от счетоводител и след това се заверява с подписа на главния счетоводител и ръководител на предприятието.
Стъпка 3
Доставката на пари в брой се извършва от касиер или доверено лице. Можете също да използвате услугите на инкасатори, като сключите споразумение с банката за услуги по инкасо. Но тази услуга е доста скъпа, така че обикновено големите компании прибягват до нея, а малките, като правило, даряват пари сами.
Стъпка 4
В касата на реда „емисия“се посочват фамилията, собственото име и бащиното име на лицето, на което се дават парите, за да бъдат депозирани в банката. В реда "основа" - съдържанието на финансовата транзакция. По правило това е прехвърляне на пари в банката от приходите и продажба на стоки и услуги.
Касовият ордер за сетълмент трябва да бъде регистриран в дневника на входящите и изходящите касови документи във форма N KO-3.
Стъпка 5
Когато предавате пари в брой в касата на банкова институция, трябва да попълните съобщение за парична вноска (формуляр № 0402001), да представите разходен касов ордер и да получите касова бележка, която касата на банката трябва да ви издаде след получаване на парите. Разписката трябва да бъде подпечатана от банката.
Стъпка 6
След това, заедно с касата, те са прикрепени към онази част от касовата книга, която се попълва като копие и се откъсва. Банката ви издава и банково извлечение. След като парите бъдат преведени по разплащателната сметка, счетоводителят прави осчетоводяване на дебит 51 кредит 50, отразяващ промяната на парите от касата в банката.
