Целта на всяка банка е да реализира печалба. За да увеличат собствените си доходи, кредитните организации не само предоставят всякакви услуги на граждани и компании, но и постоянно извършват операции за набиране на средства, които иначе се наричат пасивни.
Натрупването на средства в банковите сметки се извършва чрез пасивни операции. Именно те са призовани да предоставят на кредитната организация необходимите ресурси за финансиране на нейната дейност и активна работа на пазара на услуги.
Същността на пасивните операции
Кредитната институция извършва пасивни операции с цел увеличаване на ресурсната база. Собствените ресурси се формират за сметка на премията на акциите и печалбата от правенето на бизнес. Те се изразходват за покриване на приоритетни и текущи разходи, създаване на резерви за евентуални загуби и придобиване на дългосрочни активи.
Поради привлечените депозити от населението и получаването на кредити и заеми от други организации, привлечените ресурси се увеличават. Те се използват за провеждане на активни операции и на първо място за кредитиране. Тъй като всички заети ресурси се заплащат от банката, те могат да бъдат отпуснати на клиентите на банката само при по-висок лихвен процент.
Целта и значението на пасивните операции е:
- постигане на оптимален баланс между собствени и заети ресурси;
- привличане на заети ресурси на възможно най-ниска цена;
- премахване на касовите пропуски в работата.
Видове задължения на кредитните институции
Пасивните операции могат условно да бъдат разделени на 2 вида: депозитни и недепозитни. Депозитните операции се наричат операции за привличане на временно безплатни средства от населението и юридическите лица и тяхното поставяне в депозити: или при поискване, или за период, определен в споразумението. Депозитите и депозитите съставляват значителна част от пасивите на много банки.
Днес в продуктовите линии на местните банки могат да се намерят депозити с различни условия. Депозитите се различават по отношение на сроковете, метода за изчисляване на лихвата, възможността за попълване на депозита или тегленето на част от него, както и наличието на допълнителни бонуси (например безплатни услуги или подаръци). Вложителите, които дълго време си сътрудничат с търговска банка, често получават отстъпки за извършване на активни операции, например плащане на сметки или превод на средства.
Обичайно е да се позоваваме на недепозитни операции:
- първичната емисия на ценни книжа: големите търговски банки често прибягват до емитиране на собствени акции, за да покрият разходите за мащабни проекти, освен това издават както обикновени, така и привилегировани акции;
- получаване на заеми и кредити от други юридически лица - междубанковите кредити и заеми от Банката на Русия са сериозен източник за попълване на дефицита на ресурси за много банки;
- формирането или увеличаването на средства за сметка на печалбите на банката - тези средства са предназначени за покриване на загуби по заеми, амортизирани ценни книжа, както и за компенсиране на други големи загуби.
