Всички фирми, получаващи парични постъпления, трябва да ги предадат на банка в съответствие с руското законодателство. За да установи отношения с банка, организацията трябва да открие разплащателна сметка при нея. Те могат да бъдат няколко, както в една и съща банка, така и в различни.
Инструкции
Етап 1
При откриване на разплащателна сметка на компанията се задава лимит на паричното салдо. Банката има право да контролира установения лимит, като проверява дали той не е надвишен. Ограничението на паричното салдо се изчислява въз основа на приходите и разходите на фирмата за предходното работно тримесечие. Ако компанията планира да увеличи обема на приходите, тогава лимитът може да бъде преизчислен в по-голяма степен. Ако компанията не е предоставила на банката информация за оборотите за изчисляване на лимита на паричното салдо, тя може да бъде обект на глоба, тъй като всички получени приходи ще се считат за надвишени.
Стъпка 2
Суми, които надвишават установения лимит, подлежат на доставка в банката. За да направите това, трябва да направите съобщение за парична вноска. Този документ се попълва от служител на компанията, който дарява приходите, или от банков представител. Повечето търговски банки предоставят тази услуга. Обявлението за парична вноска се състои от три части: самото съобщение, разписка и поръчка. Разписката се издава на служител на компанията и се прилага към заповедта за изтичане на пари за потвърждение на операцията.
Стъпка 3
Доставката на приходите до банката може да се извърши чрез събиране на пари в брой. Този метод има неоспорими предимства. Използвайки услуги за събиране, компанията не рискува нищо, тъй като не трябва сама да доставя големи суми на банката. И ако компанията има договор за събиране на пари с банката, последната ще носи частична отговорност за лимита на паричния баланс. Компанията ще може да избегне глоби, ако износът на пари в брой не стане по вина на инкасаторите.
Стъпка 4
При прехвърляне на средства с колектори счетоводителят попълва мотивационен лист, единият екземпляр от който остава във фирмата, а другият се прехвърля в банката. След като кредитира средства по сметката, банката изпраща на счетоводителя на компанията възпоменателна заповед, потвърждаваща операцията. Единственият недостатък, свързан с услугите за събиране на пари в брой, е, че компанията има допълнителни разходи.
