Юридическите лица, извършващи търговска дейност на територията на Русия, трябва да имат разплащателни сметки. За извършване на безкасови плащания с доставчици и клиенти са необходими банкови сметки. Ръководителите на организации трябва да представят на банката получените приходи в брой, както и други приходи, ако лимитът не позволява да се съхраняват пари в касата. Също така контрагентите могат да превеждат средства по разплащателната сметка на организацията.
Инструкции
Етап 1
Ако сте ръководител на организация и искате да внесете определена сума пари по разплащателна сметка, първо трябва да обосновете появата им. Да приемем, че парите са получени в резултат на продажбата на стоки. В този случай доходът ще бъде приход. Това е основата за вас и трябва да декларирате касата в банката, която ще издаде разписка. Ако средствата са получени от отговорно лице, това трябва да бъде записано в касовата бележка. Въз основа на попълнения документ счетоводителят ще трябва да направи записи в счетоводството. Всички парични потоци по разплащателната сметка трябва да бъдат документирани, тоест с помощта на извлечение и приложени придружаващи документи (платежно нареждане, разписка, нареждане и др.).
Стъпка 2
Ако контрагентът иска да депозира средства във вашата сметка, издайте фактура за плащане. В него посочете всички банкови и други данни (име и местоположение на банката, име на организация, BIC, кореспондентска и разплащателна сметка, TIN и KPP), както и основата за плащане. Този документ не е задължителен, купувачът може да депозира пари по договор или фактура.
Стъпка 3
Някои организации имат множество чекови сметки в различни банки. Разрешено е прехвърляне на пари от една сметка в друга. Да приемем, че сте решили да закриете една сметка, но върху нея има определена сума пари. В този случай трябва да се свържете с банковия клон с платежно нареждане. В документа целта на плащането трябва да бъде следната: „Прехвърляне на собствени средства. Цена без ДДС.
Стъпка 4
Ако основателят желае да депозира безплатно средства по разплащателната сметка на организацията, той трябва да изготви споразумение. Ако това е материална помощ, предоставена под формата на заем, операцията също се съставя под формата на споразумение.
