Ако организацията използва парични сетълменти, тогава е необходимо да се записват такива транзакции в документи в съответствие с разпоредбите на Централната банка.
Необходимо е
- - формуляри за получаване на нареждания;
- - Форми на разходни нареждания;
- - дневник на касиера-оператор;
- -касова книга.
Инструкции
Етап 1
Изчислете лимита на паричното салдо и изпратете това изчисление на вашата банка. Всички пари в брой над лимита трябва да бъдат депозирани в банката. Изключение от това правило са само пет дни от падежа за изплащане на заплати или други плащания.
Стъпка 2
Ако организацията има отделни подразделения с отделни банкови сметки, тогава лимитът на паричното салдо се изчислява за всяко такова подразделение.
Стъпка 3
Всички касови бележки и емисии от касата следва да се съставят с първичен документ от установената форма - касова бележка или разходно нареждане. Водете записи на касови бележки и нареждания за дебит, за да запазите реда на номериране на документи. Въведете всички транзакции по движението на пари в касовата книга.
Стъпка 4
Спазвайте правилността на попълването на входящите и изходящите документи и касовата книга. Сумите в касовите нареждания трябва да бъдат попълнени с думи, подписите на счетоводителя и мениджъра се изискват върху поръчките. Листовете на касовата книга трябва да бъдат номерирани. Книгата трябва да бъде завързана, фиксирана с бележка за броя на листовете и печат.
Стъпка 5
Преди края на работния ден извадете отчета от касата. Запишете данните от отчета в дневника на касата-оператор. В допълнение към данните за ежедневните постъпления от касовия отчет, в книгата на касата-оператор, се отразява сумата на предадените на банката приходи и салдата в началото и в края на всеки ден.
Стъпка 6
След премахване на баланса в края на деня, изгответе касов отчет - изберете всички първични документи за деня към отделящата се част от листа на касовата книга. Подавайте навреме отчети за касата в счетоводния отдел.
