Капитализацията на лихвите, известна като "лихва върху лихва", е вид метод за изчисляване на лихва върху банков депозит. В рамките на системата нарастването на вноската не се случва веднъж, а постепенно - през определени интервали от време и като се вземат предвид специални фактори.
Капитализацията на лихвите предполага месечно, тримесечно или годишно увеличение на размера на депозита, като се отчита добавянето на начислените лихви към него. Това е последвано от преизчисляване на по-нататъшния размер на начисленията в съответствие със сумата, натрупана към този момент. Така в крайна сметка клиентът на банката ще получи сума, увеличена не с конкретен, а с плаващ процент.
Като пример можете да вземете депозит от 100 000 рубли под 12% годишно с месечно начисляване и преизчисляване на лихвите. При нормални условия на депозита печалбата, получена за 12 месеца, ще бъде 12 000 рубли (100 000 * 0, 12). В този случай лихвите обикновено се начисляват в същия размер на месечна база. Ако съгласно условията на депозита е осигурена капитализация на лихвите, изчисляването на лихвата ще се извърши в следния ред:
- за първия месец: 100 000 * 0, 12/12 = 1000 рубли;
- за втория месец: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 рубли.
- за третия месец: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 рубли и др.
Ето как ще изглежда месечната капитализация на лихвите, но споразумението може да предвижда тримесечна или годишна капитализация, принципът на изчисляване, който въпреки това, ще бъде същият.
Съществува и по-сложна формула за изчисляване на капитализацията на лихвите:
обща сума на депозита = (1 + P / 100) * N, където P е процентът, натрупан за периода на капитализация (месец, тримесечие или година), а N е общият брой периоди за преизчисляване в рамките на депозита. В същото време си струва да се помни, че банките най-често посочват годишен процент в споразумението, дори ако депозитът е отворен за по-кратък период. Следователно, при откриване на спестовна сметка при 12% годишно с тримесечна капитализация и само за 6 месеца, формулата за изчисляване на получената сума ще бъде следната: (12/4/100) * 2.
От направените изчисления се вижда, че лихвите, натрупани по време на капитализирането, също ще бъдат добавени към съществуващата сума на депозита, а следващата лихва се изчислява от новата сума. По един или друг начин, вноската ще донесе по-голяма възвръщаемост, отколкото при стандартни и некапитализирани лихви.
Една и съща банка най-често предлага възможност за теглене на депозит с или без капитализация на лихви. За да направите правилния избор, трябва да помислите как планирате да се разпореждате с депозираната сума: капитализираните депозити не винаги предвиждат възможност за месечно теглене на лихва, но в крайна сметка те носят повече печалба от обикновените. В случай на стандартни спестовни сметки, натрупаните лихви обикновено могат да бъдат изтеглени на месечна база, но общата сума ще бъде по-малка, отколкото при капитализация.
