Във всяка фирма, където се извършват финансови транзакции, се попълва дневникът на касата. Формата на този документ е унифицирана, одобрена с постановлението на Държавния комитет по статистика на Руската федерация № 132. Списанието се съхранява от касата. Документът ежедневно посочва количеството пари в началото, края на деня (смяната), показанията на касата.
Необходимо е
- - формата на дневника на касиер-оператора;
- - фирмени документи;
- - инструкции за KKM;
- - KM форма No 3.
Инструкции
Етап 1
В дневника на касата-оператор се отразяват финансови транзакции, той е основният документ за счетоводство. Преди да започнете дневник, регистрирайте KM формуляр № 4 в данъчната служба по местонахождението на компанията. Напишете името на компанията на заглавната страница. За OPF (Организационно-правна форма) „индивидуален предприемач“посочете фамилията, инициалите на лицето, което е регистрирано като индивидуален предприемач.
Стъпка 2
Напишете името на отдела (услугата), за който се създава списанието. Това обикновено се отнася за големи организации. Въведете името на касата, върху която се извършват чековете. Посочете броя, класа, типа и марката на KKM. Напишете регистрационния номер на касата, както и номера на производителя. Вземете последното от инструкциите за KKM. Въведете името на програмата, използвана за записване на парични транзакции. Повечето компании използват 1С, който е широко разпространен на софтуерния пазар.
Стъпка 3
Напишете пълното си фамилно име, собствено име, бащино име, заемана длъжност. В началото и в края на деня попълнете подробностите на страницата на списанието. Въведете датата, номера на раздела. Посочете вашето фамилно име, инициали в третата колона на документа. В четвъртата колона напишете серийния номер на Z-отчета, който трябва да премахнете в края на смяната. В петата колона не можете да пишете нищо, тъй като данъчната служба не му обръща внимание.
Стъпка 4
Посочете в шестата колона сумата на приходите в началото на деня, в деветата - в края на деня. Обикновено сумата в края на деня се пренася в началото на следващия ден. В десетата колона въведете сумата на приходите на смяна (ден). Тази стойност се намира чрез изваждане от сумата в началото на деня на сумата в края на смяната. В седмата и осмата колона заверете информацията с вашия подпис, подписа на администратора или главния счетоводител.
Стъпка 5
Като правило касиерът предава приходите в основната каса на компанията. За това се съставят разходни документи, подробности, сумите за които се записват в 11-14 колони на дневника. Ако има връщания от купувачи, се извършва акт под формата на KM № 3. В съответствие с този документ се въвеждат сумите, които се издават на клиенти. В резултат се генерират неизползвани проверки. В колони 17-19 въведете подписите на касиера, главен счетоводител, ръководител на отдела.
