С частично регулиране на икономиката, когато има непълна конкуренция, става необходимо да се въведат ограничения върху валутните транзакции. Централната връзка в тази регулаторна система са институциите, които играят ролята на агенти на валутния контрол.
Валутният контрол обикновено се въвежда в онези страни, където валутата няма статут на свободно конвертируема. При тези условия регулирането на сделките за покупко-продажба на валутни фондове, както и контрол върху движението на валута през държавната граница, става особено важно. Правителството по правило упражнява своето влияние върху валутния пазар чрез законодателни методи.
Списъкът на органите, които изпълняват функциите на валутен контрол, се регулира от Федералния закон „За валутното регулиране и валутния контрол“. Валутният контрол предполага специална система от мерки, които държавата предприема, за да се съобрази с правилата при извършване на валутни сделки.
Основата на контрола е ограничаването на правото на гражданите да купуват чуждестранна валута, както и възможността на нерезиденти да придобиват местна валута. Такава рамка е необходима за предотвратяване на евентуален отлив на капитал. Валутният контрол обикновено се въвежда в страни с частично регулирани валути. Държавите със стабилна икономика не изпитват спешна нужда от валутен контрол.
Агентите на валутен контрол на територията на Руската федерация са упълномощени банки, които са подчинени на Централната банка на Руската федерация; Внешекономбанк; митнически и данъчни органи; професионални и редовни участници на пазара на ценни книжа (включително притежателите на регистри). Тези субекти се различават от органите за валутен контрол по това, че не могат да прилагат наказателни мерки срещу участниците на пазара, които нарушават валутното законодателство. Статутът на агент за валутен контрол не дава право на институцията да изисква премахването на установените нарушения.
Функциите на агентите включват проверка на степента на съответствие на валутните транзакции с действащото законодателство; проверка на счетоводството и отчитането в областта на валутните транзакции; проверка на документация, свързана с поддържането на валутни сметки.
Агентите за валутен контрол трябва незабавно да предоставят на регулаторните органи информация за тяхната дейност, свързана с валутни транзакции. Задълженията на тези институции включват също така спазването на служебни, търговски и банкови тайни, достъп до които те получават във връзка с изпълнението на техните дейности.
В случай че агентите за валутен контрол в хода на своята дейност разкрият нарушения на установените от закона правила, те предават съответната информация на органа за валутен контрол, който има право да прилага санкции спрямо нарушителя. Такава информация включва данни за физическо или юридическо лице; описание на нарушението; посочване на нарушения нормативен акт; сумата на незаконната сделка.
В своята дейност организациите, действащи като агенти на валутния контрол, изхождат от безспорния приоритет на икономическите мерки при изпълнението на държавната политика в сложната и отговорна област на валутното регулиране. Подобна дейност трябва да изключи ненужната намеса на държавните органи по въпроса за валутното регулиране.
Ключовата връзка в системата за регулиране на валутните сделки в Руската федерация са упълномощените банки. Тези институции имат право на монополно удостоверяване на сделки, извършвани от други банки и участници на валутния пазар.
Като агенти на валутния контрол такива банки проверяват разрешителни и специални лицензи, даващи им право да извършват операции с чуждестранна валута, а също така контролират изпълнението на задълженията за продажба на чуждестранни валутни средства, получени от експортни операции.
Статутът на тези участници на пазара не само им дава правото да извършват сами валутни транзакции, но също така предполага задължението да поддържат пълноценен валутен контрол, включително проверка на сделките за износ-внос и правилното прехвърляне на приходите по транзитни сметки.
Необходимостта от институция на агенти за валутен контрол се дължи на факта, че когато се въведат строги правила за валутно регулиране, възниква „черен пазар”, при който обменът на валута се извършва в нарушение на закона. Резултатът от такива незаконни сделки е ситуация, при която реалният обменен курс рязко се различава от този, определен от държавата. Наличието на система от държавни агенции и агенти за валутен контрол позволява да се ограничи сенчестият пазар за обмяна на валута.
