Тегленето на пари в брой чрез индивидуални предприемачи става по различни схеми. В процеса участват други компании, банки и физически лица. Изплащането на пари също предполага фалшифициране. В зависимост от нарушения закон схемите включват наказателно наказание до 7 години.
През 90-те години на миналия век се появиха огромен брой схеми, които даваха възможност бързо да забогатеят или да легализират нечестно получените доходи. Единият от тях осребрява (осребрява, осребрява). Това са определени действия, които ви позволяват да получавате пари, без да плащате данъци. Примери за това са фиктивни транзакции, фалшифициране на документи.
Днес тегленето и тегленето се използват по различни начини. Първата стойност предполага напълно законно изтегляне на средства от непарични сметки и прехвърляне на ценни книжа в пари. Незаконните действия се наричат осребряване. Те се заключават не само в заобикаляне на данъците, но и в използването на целеви средства за решаване на други проблеми.
Популярни схеми
Има няколко популярни IP схеми. Един от тях е използването на фирмите, които летят през нощта. Същността на схемата е следната - компанията превежда пари по сметката на друга организация, която твърди, че е предоставила определени услуги. С помощта на него се изтеглят средства, самата компания се ликвидира. Най-често собствениците на такива организации са лица, които мечтаят за бързи печалби. Те включват наркомани и алкохолици. Посредниците обикновено получават определена такса, която зависи от размера на превода.
Друга схема е участието в схемата на индивида. Човек открива банкова сметка, компанията превежда за средствата. Собственикът на депозита изтегля сумата. Подобна схема се наблюдава в случай, че банка е свързана с процеса на осребряване. Нападателите често са насочени към малки, реномирани търговски институции.
Има схеми, при които всички манипулации се извършват с фалшифициране на документи или неподходящото им използване. Популярна схема е откриването на пари с помощта на фалшиви паспорти. Фирмите се регистрират лично, използвайки откраднат паспорт. Измамниците получават големи суми, а отговорността за тяхното изтегляне пада върху плещите на човека, чийто паспорт е бил използван.
Днес много индивидуални предприемачи също работят с привличането на майчински капитал, който се дава при раждането на второто и следващите деца. За да изтеглят средства, киберпрестъпниците използват фиктивни сделки за покупко-продажба, дебитни карти.
Друга схема се нарича "противопоток". С нея няколко компании спешно започват да си прехвърлят пари. След дузина подобни манипулации става трудно да се разбере схемата. Ако в рамките на три години престъплението не бъде установено, тогава давността започва да действа.
Отговорност
За да се предотврати извършването на подобни измами, данъчните служби извършват различни оперативни действия. От една страна, можем да видим банковите операции на физически лица, които работят за индивидуални предприемачи. Контролът върху сметките на предприемачите е задължителен. Държавните власти разработват специални програми, които позволяват на предприемачите да излязат от сянката и да направят заплатите си бели.
Няма конкретна статия за изплащане. Всяка конкретна ситуация използва свой собствен специален закон:
- за укриване на данъци и създаване на фалшиви документи - до 6 години ограничение на свободата;
- създаването на фиктивни индивидуални предприемачи или договори се счита за незаконно предприемачество, включва до 7 години затвор;
- за скриване на доходите можете да влезете в затвора до 7 години.
Има специални наказания за банкови институции, които участват в незаконни действия. Ще бъдат изправени пред огромни глоби и наказателно наказание за виновните служители. Ако банка бъде призната за участник в незаконна схема, е много вероятно лицензът й да бъде отнет.
Понякога лица, които не са извършили незаконни действия, се преследват. В този случай на предприемачите се препоръчва да се защитят с мотивирано сключване на договори, описвайки всички възможни разпоредби в документите.
