Всяка организация по един или друг начин се занимава с финансови операции и има счетоводен отдел, който управлява тези операции. Всеки път, когато средствата се получават в касата на дружеството, трябва да се съставя касова бележка - задължителен документ с универсален формуляр KO-1. Касовата бележка или PKO е официален документ и всеки счетоводител и всеки собственик на фирма или фирма трябва да може да я изготви.
Инструкции
Етап 1
Поръчката за касова бележка се състои от две части - основната част, която трябва да попълните, и касовата бележка, която се откъсва и издава на лицето, от което парите идват в касата на организацията.
Стъпка 2
В заглавието на поръчката посочете името на организацията или нейния клон. Ако организацията няма структурно звено, поставете тире в съответното поле.
Стъпка 3
В реда "Кодове" посочете данните от сертификата на Госкомстат, в реда "Номер на документа" поставете номера, според вписванията в регистъра на касовите постъпления и разходи.
Стъпка 4
В реда "Дата на съставяне" въведете с цифри деня, месеца и пълната четирицифрена година. Задайте датата на текущата.
Стъпка 5
В реда "Дебит" въведете номера на сметката, по която са получени средствата. В реда „Заем, код на структурна единица“посочете кода на звеното, до което идват парите.
Стъпка 6
В реда "Кредит, кореспондентска сметка, подсметка" въведете номера на сметката и подсметката, ако има такава, по кредита, от която средствата се получават в касата на вашата организация.
Стъпка 7
В реда "Сума, rub.kop." въведете получената сума пари с арабски цифри. На следващия ред въведете кода за целта на получените средства, ако вашата организация има специфична система за кодиране за целите, за които се изразходват парите.
Стъпка 8
В реда "Accepted from …" трябва да въведете името на лицето, което допринася средствата. Ако това лице е служител на вашата организация, неговото име, бащино име и фамилия са посочени в родовия падеж. Ако парите са внесени от външно лице, името на организацията, на която той е служител, се въвежда пред пълното име.
Стъпка 9
В реда "Основа" посочете източника на средства и тяхното съдържание, а в реда "Сума" посочете размера на средствата с главни букви. Стотинките са посочени цифрово. В реда „Включително“напишете „без данък (ДДС“) или, ако има данък, въведете сумата на ДДС.
Стъпка 10
В раздела „Прикачен файл“посочете дали към депозираните средства са приложени някакви документи.
Стъпка 11
След попълване на касовата бележка и касов ордер, той трябва да бъде подписан от главния счетоводител с дешифриране на подписа, както и проверен от касата за коректността и автентичността на въведените данни.
