Днес банковите депозити са един от най-често срещаните начини за спестяване на пари. Тази ситуация се обяснява с факта, че депозитите до 700 000 рубли са застраховани от държавата, така че не можете да се страхувате да загубите парите си. Но от друга страна, рентабилността на банков депозит не е твърде висока.
Инструкции
Етап 1
Много хора смятат, че рентабилността на депозита зависи само от лихвения процент по него. Всъщност това се влияе и от свойствата на депозита, включително капитализиране на лихвите, което означава добавяне на лихва към първоначалния размер на депозита за определен период. Тази операция може да се извършва ежемесечно, тримесечно или в деня на изтичане на договора за депозит.
Стъпка 2
При изчисляване на лихва с капитализиране на депозита през периода на валидност се използва сложна формула за изчисляване на лихва:
S = P * i * t / T / 100, където
Р - първоначалната сума на депозита, както и следващата, като се вземе предвид капитализацията, i - лихвен процент по депозита,
t е броят на календарните дни, след които се извършва капитализация, T е броят на дните в годината (365 или 366).
Стъпка 3
Например, при депозит от 200 000 рубли, лихва от 14% и месечна капитализация на лихвите за първия месец, получаваме S = 200 000x14x31 / 365/100 = 2 378,08 рубли. Добавяме получената сума на лихвата към първоначалната сума на депозита 202 378,08 рубли. През следващия месец върху него ще се начисляват лихви по същия начин: S = 202 378, 08x14x31 / 365/100 = 2 406, 36 рубли.
Стъпка 4
При изчисляване на лихва с тримесечна капитализация се прилага същото изчисление, само стойността на t няма да бъде равна на броя дни в месеца, а на броя на дните в тримесечието: S = 200 000x14x90 / 365/100 = 6904, 10 рубли.
Стъпка 5
При изчисляване на лихва върху депозит в края на срока се прилага простата формула за лихва:
S = P * i * Tо / T / 100, където
Р - първоначалната сума на депозита, i - лихвен процент по депозита, Това е срокът на депозита, T е броят на дните в годината (365 или 366).
Стъпка 6
В този случай размерът на дължимите лихви за съхранение на средства в банката ще бъде: S = 200 000х14х365 / 365/100 = 28 000 рубли, при условие че депозитът е отворен за една година.
Стъпка 7
Трябва обаче да се помни, че лихвите по депозитите са облагаем доход. Не всички доходи обаче се облагат с данък. Ако вложите пари в депозит, лихвеният процент за който не надвишава настоящия процент на рефинансиране, определен от Централната банка с 5 процентни пункта, тогава няма да се налага да плащате данък. В противен случай рентабилността по депозита ще бъде по-ниска, защото ще трябва да платите данък върху разликата между депозитната ставка и лихвата по рефинансиране, увеличена с 5 процентни пункта.
Стъпка 8
Например сумата на депозита е 100 000 рубли. Настоящият процент на рефинансиране е 10%. Лихвеният процент по депозита е 16%. Тогава максималната данъчна ставка е 15%. Следователно данъчната основа ще бъде 100 000x (16% -15%) = 1000 рубли. Именно от тази сума ще ви бъде удържан данък, чийто размер е 35%. В нашия пример 350 рубли. Този факт трябва да се има предвид, когато избирате депозити с високи лихвени проценти.
